IRA
IRA הינה דרך לנהל קרנות השתלמות או קופות גמל במעמד עצמאי בשליטה מלאה של העמית , באמצעות ניהול באופן ישיר על ידי העמית או באמצעות מנהל תיקים שנבחר עלידו. ניהול הכספים נעשה תחת כללי השקעה הנקבעים בהתאם לתקנות האוצר.
יתרונות:
- שקיפות מלאה של מבנה ההשקעות של הקרן/קופה
- יכולת שליטה גבוהה על מבנה ההשקעות ויכולת קביעת מדיניות השקעות ברזולוציה גבוהה
- יכולת שילוב של מכשירי השקעה מגוונים כגון קרנות השקעה וקרנות גידור (בהתאם לסוג המשקיע)
- עלויות נמוכות של דמי ניהול (במידה ונעשה באופן עצמאי) ועלויות מסחר נמוכות
כספים שניתנים לניהול באמצעות IRA:
- כספים בקרנות השתלמות עד לסכום של 5.3 מיליון ₪
- כספים נזילים בקופות הגמל כגון כספי פיצויים שעברו התחשבנות מס, כספים שהתקבלו בירושה ועברו לקופה חדשה, כספים נזילים בקופה שהופקדו באופן עצמאי
- כספי חיסכון פנסיוני רק במידה ויש קצבה מינימאלית או חיסכון שעולה על 1.3 מיליון ₪
- כספים בקופות גמל שהופקדו על פי כללי תיקון 190
