הפקדה לקופת גמל על פי כללי תיקון 190
השקעה זו מומלצת בעיקר לבני הגיל השלישי.
תיקון 190 נכנס לתוקף בשנת 2012 ומאפשר ניהול השקעות בקופת גמל במסלול השקעה מותאם עבורך על פי הכללים הבאים:
- 38,412 אלף ש"ח מסה"כ הסכום המופקד בשנה ניתנים למשיכה כקצבה בלבד, ניתן בכל זאת למשוך אותם כסכום הוני לאחר אישור מס הכנסה
- ניתן למשוך את היתרה כסכום הוני החל מגיל 60, כפוף לקבלת קצבה בפועל מעל 5,012 ש"ח לחודש
- תשלום מס רווחי הון של 15% מהתשואה הנומינלית במקום 25% מהתשואה הריאלית (התשואה לאחר ניכוי האינפלציה)
יתרונות:
- מגוון מסלולי השקעה המאפשרים התאמה אישית לכל לקוח בהתאם לצרכיו והעדפותיו
- חיסכון בעלויות בנקאיות (דמי משמרת, עמלת קניה/מכירה ני"ע וכו')
- דמי ניהול אחידים ובד"כ אטרקטיביים ביחס למוצרי השקעה אחרים עם שקיפות מלאה
- אפשרות מעבר בין מסלולי השקעה ללא תשלום מס המגדילה את הרווח על הריבית דריבית
- אפשרות ניוד בין בתי השקעות ללא תשלום מס ופגיעה בזכויות
- יכולות השקעה גבוהות כגוף מוסדי עם שילוב השקעות לא סחירות כגון: הלוואות , נדל"ן לא סחיר, תשתיות וכו', המאזנות את התיק בתקופות משבר
- תשלום מס מופחת במקרה של תשואה ריאלית (הפער בין התשואה הנומינלית לאינפלציה) גבוהה - מהווה יתרון בתקופות בהן האינפלציה נמוכה או שהתשואה גבוהה ביחס לאינפלציה
הטבות מס:- אפשרות משיכה כקצבה לאחר גיל 60 עם פטור ממס רווחי הון
- פטור ממס רווחי הון ליורשים במידה וחו"ח העמית נפטר לפני גיל 75
- פטור ממס רווחי הון ליורשים במידה וימשכו את הכסף כקצבה
